2026年6月，上海立信税法与会计审计法研究中心受邀赴滁州，联合中国农业银行南谯区支行举办高净值客户税法专题交流会。中心派出龙英锋院长、叶莉娜老师、翟浩老师组成专业讲师团队，面向银行高净值客户开展税法授课分享。活动围绕跨境资产合规、金税四期监管、企业增值税风险防控、涉税法律实务等内容展开深度讲解，助力客户强化税法认知、筑牢涉税风险防线，守护个人与企业财富稳健发展。

当前，税收征管数字化、跨境监管常态化已成大势，金税四期全面落地、CRS与SWIFT监管体系持续收紧，企业经营与全球资产配置的涉税合规要求不断提升。本次交流会紧扣市场监管新形势、客户实际需求，课程内容理论结合实操，兼具专业性与实用性。

活动伊始，叶莉娜老师率先登台，聚焦高净值人士全球资产配置中的税务与法律风险展开分享。她详细解读CRS（共同申报准则）与SWIFT两大跨境监管体系的运作逻辑，重点讲解ODI境外直接投资备案、37号文个人境外投融资登记两大资金出海法定路径，梳理“先出资后备案”、投资敏感领域、申报材料不实等高频风险点，并结合真实案例讲解整改思路。针对CRS穿透式监管规则，叶莉娜老师划分不同违规情形对应的法律责任，剖析离岸架构隐匿资产的现存风险。同时，她分门别类介绍股息、证券买卖、薪资、房产交易等六大境外收入的申报规则、适用税率与境外税款抵免政策，详解滞纳金计算、补申报全流程，纠正“完税即可自由汇回资金”等认知误区。最后结合QDLP、QDII、RWA、国内信托等多元化渠道，为参会客户提供合规可行的全球财富配置方案。

随后，翟浩老师以《金税四期与增值税风险防控》为题进行专题授课。他解读金税四期作为国家级智慧税务工程的核心变革，阐明税收征管从“以票管税”迈向“以数治税”的本质变化，介绍系统多部门数据共享、“四流合一”智能校验、AI智能风控三大核心能力。结合近年涉税案件、税务稽查、上市公司补税等权威数据，直观分析当前严苛的监管环境。

授课过程中，翟浩老师逐一剖析虚开发票、隐匿收入、违规进项抵扣、违规拆分主体四大增值税高危风险领域，明确行政违法与刑事犯罪的界定标准、立案红线及法律后果。通过拆分企业套取优惠、空壳公司过账转移利润、关联交易虚构成本等典型案例，揭露各类伪税收筹划的漏洞与处罚结果。此外，他提出严守四流一致、规范资金管理、精细化进项管理等五大日常防控举措，讲解税务预警、税务稽查的标准化应对流程，分享税企沟通的原则、心态与实战话术，并结合税务争议案例，给出全流程风险应对方案。

活动最后，龙英锋院长围绕高净值人群税法认知与税法意识作总结分享。他从纳税义务人判定、所得税计算、税收优惠、纳税申报与汇算清缴等基础内容入手，清晰区分逃税、避税与合法税收筹划的界限、行为特征及法律责任。授课以广州德发税案、人防设施经营使用权征税争议案为典型样本，结合司法审理逻辑，深度解读计税依据核定、拍卖交易定价、合同法律性质认定等复杂涉税争议，厘清民事交易规则与税收征管规则的适用边界，引导参会人员树立严谨、合规的税法思维，准确判定各类交易的纳税义务。

整场交流会内容层层递进、案例详实生动，全面覆盖跨境财富合规、企业税务风控、涉税法律实务等多个维度。现场参会客户认真聆听记录，积极就企业架构优化、跨境资产申报、税务争议处理等问题与讲师互动交流，学习氛围浓厚。大家纷纷表示，本次培训直击当下涉税管理难点，有效加深了对新型监管规则的理解，掌握了风险防控与合规筹划的实用方法，受益匪浅。

本次交流活动，是上海立信税法与会计审计法研究中心发挥专业智库优势、开展产学研社会服务的具体实践。未来，中心将持续发挥学科与人才优势，深化与金融机构的合作，常态化开展财税、法律类公益交流与专业培训，普及税法知识、传递合规理念，助力市场主体依法经营、合规管理，共同维护良好的税收营商环境。